ПРОЕКТ

Концепция

проекта Закона Республики Казахстан

«О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма»

1. Название законопроекта

Проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений
и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан
по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – проект Закона).

2. Обоснование необходимости разработки законопроекта

Согласно Стратегическому плану развития Республики Казахстан
до 2025 года, утвержденному Указом Президента Республики Казахстан
от 15 февраля 2018 года № 636 одной из инициатив является «своевременная разработка и эффективное применение правовых норм, направленных на обеспечение национальной безопасности, в особенности в части оперативного реагирования на вновь возникающие угрозы, в первую очередь в сфере противодействия терроризму и религиозному экстремизму».

Также, Стратегическим планом развития Республики Казахстан
до 2025 года одним из приоритетов определено «Усиление превентивных мер по противодействию коррупции».

В концепции правовой политики Республики Казахстан, утвержденной Указом Президента Республики Казахстан от 24 августа 2009 года № 858, отмечается, что «следует продолжить работу по приведению национального законодательства в соответствие с принятыми международными обязательствами и международными стандартами. При этом в данной работе необходимо, прежде всего, руководствоваться внутренними потребностями и приоритетами в развитии страны».

В связи с подготовкой ко второму раунду взаимной оценки Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), который наша страна должна пройти в 2020 году, возникла необходимость внесения дополнений и изменений в законодательство Республики Казахстан.

При оценке системы финансового мониторинга Республики Казахстан ЕАГ будет руководствоваться Международными рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и Методологией оценки технического соответствия рекомендациям ФАТФ и эффективности системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризму (ПОД/ФТ). ЕАГ будет оценивать соответствие правовой и институциональной системы ПОД/ФТ Республики Казахстан установленным Международным стандартам ФАТФ и присваивать стране рейтинги технического соответствия и эффективности системы. Присвоенные рейтинги накладывают определенные обязательства, невыполнение которых может привести к санкциям экономического характера, применяемых к стране.

ФАТФ является основным международным институтом, занимающимся разработкой и внедрением международных стандартов в сфере ПОД/ФТ.

Выполнение Стандартов ФАТФ является обязательным для любой страны – члена Организации Объединенных Наций (ООН) в соответствии с Резолюцией Совета Безопасности (СБ ООН) от 29 июля 2005 года № 1617.

Поправки в вышеуказанный проект Закона направлены на:

принятие мер по замораживанию в отношении лиц, включенных в резолюции Совета Безопасности ООН по предупреждению, воспрепятствованию и прекращению распространения оружия массового уничтожения и его финансирования.

В соответствии с рекомендацией 7 ФАТФ странам следует применять целевые финансовые санкции в соответствии с резолюциями Совета Безопасности ООН, относящимися к предупреждению, воспрепятствованию и прекращению распространения оружия массового уничтожения и его финансирования (ФРОМУ).

Эти Резолюции требуют от стран безотлагательно заморозить денежные средства или иные активы и обеспечить, чтобы никакие денежные средства и иные активы прямо или опосредованно не предоставлялись физическому или юридическому лицу: (i) установленному Советом Безопасности ООН непосредственно или на основании данных им полномочий в соответствии с Главой VII Устава ООН.

Реализация Резолюций СБ ООН, относящихся к ФРОМУ требует разработки новых норм законодательства.

В целях реализации Рекомендации 7 ФАТФ предлагаем на уровне Закона предусмотреть компетенцию соответствующего государственного органа по принятию нормативного правового акта по каждой Резолюции Совета Безопасности ООН, относящейся к предупреждению, воспрепятствованию и прекращению ФРОМУ в котором, будут предусмотрено осуществление мер:

по принятию мер по замораживанию (немедленное замораживание денежных средств, других финансовых активов и экономических ресурсов);

по пограничному контролю (предотвращение въезда на территорию или транзита через нее физических лиц);

по контролю за перемещением товаров (принятие мер для предотвращения прямой или косвенной поставки, продажи или передачи лицам товаров и транспортных средств).

принятия мер финансового мониторинга в отношении национальных публичных должностных лиц.

Согласно 12 рекомендации ФАТФ субъекты финансового мониторинга обязаны определять являются ли их клиенты или бенефициарные собственники национальными публичными должностными лицами, а также данные требования по публичным должностным лицам (ПДЛ) должны распространяться на их членов семей и близких родственников, в том числе по:

установлению источника финансирования совершаемых операций;

получению разрешения руководства об установлении
деловых отношений;

осуществлению углубленного постоянного мониторинга деловых отношений.

Это позволит надзорным органам уделять внимание национальным публичным должностным лицам и осуществлять соответствующий надзор и регулирование, а финансовым организациям иметь соответствующую систему управления рисками для определения национальных публичных должностных лиц и своевременно информировать уполномоченные органы о сомнительных транзакциях таких лиц.

В соответствии с определением общего словаря рекомендаций ФАТФ к национальным публичным должностным лицам относятся:

главы государств или правительств, видные политики, старшие правительственные, судебные или военные сотрудники, старшие руководители государственных корпораций, видные деятели политических партий, а также лица, которым доверены или были доверены важные функции международной организацией (члены старшего руководства, т.е. директора, их заместители и члены правления).

В отчете четвертого раунда мониторинга Стамбульского плана действий по борьбе с коррупцией 2017 года Республике Казахстан рекомендовано имплементировать в национальное законодательство меры финансового мониторинга в отношении национальных публичных должностных лиц, предусмотренных рекомендациями ФАТФ.

Предлагается следующий механизм по реализации 12 рекомендации ФАТФ:

1. ввести в понятийный аппарат Закона о ПОД/ФТ понятие
«национальное публичное должностное лицо»;

2. предусмотреть в Законе о ПОД/ФТ меры финансового мониторинга, принимаемые субъектами финансового мониторинга в отношении национальных публичных должностных лиц;

3. утвердить перечень должностей, относящихся к национальным публичным должностным лицам

определение государственных органов или саморегулируемых организаций (СРО), которые будут осуществлять контроль и регулирование деятельности в сфере ПОД/ФТ за субъектами финансового мониторинга.

Согласно Рекомендациям 26 и 28 ФАТФ странам следует обеспечить, чтобы учреждения подпадали под действие адекватных мер регулирования и надзора и чтобы они эффективно выполняли Рекомендации ФАТФ.

Согласно Рекомендации 28 ФАТФ регулирование и надзор за субъектами финансового мониторинга (Субъекты) могут осуществляться компетентным органом или соответствующей СРО при условии, что такая организация может обеспечить выполнение ее членами своих обязанностей по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

В настоящее время на законодательном уровне не определены государственные органы и СРО, осуществляющие контроль и регулирование деятельности в сфере ПОД/ФТ за следующими Субъектами:

1.   независимые специалисты по юридическим вопросам – в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом;

2. индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;

3.      ломбарды;

4. индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них;

5. индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли - продажи недвижимого имущества;

6. кредитные товарищества.

Согласно пункту 3 статьи 3 Закона Республики Казахстан
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ФТ) указанные субъекты обязаны направить уведомление о начале или прекращении деятельности в уполномоченный орган в порядке, установленном Законом Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях».

В настоящее время отсутствует право возбуждать дела об административном правонарушении в отношении вышеуказанных Субъектов за несоблюдение законодательства в сфере ПОД/ФТ в связи с отсутствием компетенции у государственных органов.

Отсутствие должного регулирования и надзора в целях ПОД/ФТ повышает риски использования данных Субъектов или оказания ими содействия в отмывании доходов и финансировании терроризма.

В целях реализации Рекомендаций 26 и 28 ФАТФ предлагаем рассмотреть следующие подходы к осуществлению контроля и надзора в сфере ПОД/ФТ:

1.      за независимыми специалистами по юридическим вопросам; индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества считаем целесообразным введение саморегулирования, основанного на обязательном членстве, с определением оптимальной структуры саморегулирования (одно СРО или множественность СРО);

2.      за индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, осуществляющими лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; ломбардами; индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, осуществляющими операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них; кредитными товариществами считаем целесообразным закрепить соответствующие полномочия за государственными органами.

обеспечение наличия достаточной, точной и своевременной информации о бенефициарной собственности.

Согласно Рекомендациям 24 и 25 ФАТФ страны должны обеспечить наличие достаточной, точной и своевременной информации о бенефициарной собственности и контроле юридических лиц, которую или доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы. Компетентные органы, в частности, правоохранительные органы, должны иметь все полномочия, необходимые для получения своевременного доступа к основной информации и к данным по бенефициарной собственности, которая хранится у соответствующих сторон.  

Все компании, созданные в стране, должны быть зарегистрированы в «Реестре компаний» (реестр компаний, зарегистрированных или лицензированных в этой стране, находящийся на хранении у регистрирующего органа). Странам следует рассмотреть вопрос о принятии мер по облегчению доступа к информации о бенефициарной собственности и контроле для финансовых учреждений и установленных нефинансовых предприятий и профессий (УНФПП), на которые распространяются требования, установленные в Рекомендациях 10 и 22 ФАТФ.

В Казахстане данный механизм уже реализуется. К примеру,
в соответствии с пунктом 1 статьи 47 Кодекса Республики Казахстан
от 27 декабря 2017 года «О недрах и недропользовании» недропользователь, обладающий правом недропользования (долей в праве недропользования), возникшим на основании контракта на недропользование, лицензии на разведку или лицензии на добычу твердых полезных ископаемых,
обязан уведомлять государственный орган, предоставивший такое право недропользования, об изменении состава лиц и (или) организаций, прямо или косвенно контролирующих деятельность недропользователя, в течение тридцати календарных дней со дня такого изменения.

При этом, в Кодексе Республики Казахстан
«О недрах и недропользовании» косвенный контроль означает возможность лица, организации контролировать другую организацию через третью организацию (третьи организации), между которыми существует прямой контроль.

Согласно общему словарю международных стандартов ФАТФ термин бенефициарный собственник относится к физическому лицу (лицам), которое, в конечном итоге, владеет (-ют) правами собственности или контролирует (-ют) клиента и/или физическое лицо, от имени которого совершается сделка. В это понятие также включаются те лица, которые в конечном итоге осуществляют контроль юридического лица или образования.

На основании вышеизложенного, в целях исполнения требований Рекомендаций 24 и 25 ФАТФ предлагаем следующее:

1. обязать коммерческие организации (за исключением организаций, в которых ведение реестра участников организации осуществляется профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на осуществление деятельности по ведению системы реестров держателей ценных бумаг) выявлять и хранить сведения о своих бенефициарных владельцах (прямых и косвенных);

         2. обязать коммерческие организации уведомлять соответствующий государственный орган о своих бенефициарных владельцах (прямых и косвенных), в том числе об изменениях владельцев незамедлительно, а также наделить данный государственный орган полномочиями по ведению и хранению (в том числе хранению информации в течении 5 - ти лет после ликвидации компании) информации по бенефициарным владельцам коммерческой организацией;

         3. предусмотреть меры административного взыскания за несвоевременное направление коммерческими организациями информации об изменениях в составе своих бенефициарных владельцев;    

создание отдельного фонда конфискованного имущества
(механизм, которых позволит компетентным органам эффективно управлять и при необходимости распоряжаться имуществом, которое было заморожено, или изъято, или конфисковано).

Согласно Рекомендациям 4 и 38 ФАТФ страны должны создать механизмы, которые позволят их компетентным органам эффективно управлять и при необходимости распоряжаться имуществом, которое было заморожено, или изъято, или конфисковано, а также требуют от стран создания отдельного фонда конфискованного имущества. Эти механизмы должны быть применимы как в контексте внутренних процедур, так и во исполнение запросов от других стран.  

Странам следует принять такие меры, которые могут потребоваться им для обеспечения раздела конфискованного имущества с другими странами, особенно в тех случаях, когда конфискация является прямым или косвенным результатом скоординированных правоохранительных действий.

Полагаем, что механизмы раздела конфискованного имущества могут быть реализованы путем заключения межведомственных Соглашений о разделе конфискованных активов (далее - Соглашение), подписанию которых должен предшествовать переговорный процесс при участии соответствующего государственного органа.

В целях исполнения требований Рекомендаций 4 и 38 ФАТФ предлагаем определить уполномоченный орган по управлению и распоряжению конфискованным имуществом, функции по управлению Фондом конфискованного имущества, а также функции оператора Соглашений закрепить за соответствующим органом.

меры по противодействию финансирования терроризма.

1. Согласно Закону о ПОД/ФТ уполномоченный орган составляет перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма (Перечень), на основании которого субъекты финансового мониторинга и соответствующие государственные органы принимают меры по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом
(замораживание).

В настоящее время отсутствует оперативный механизм замораживания в отношении лиц, не включенных в Перечень.

Например. Принятие незамедлительных мер по замораживанию субъектами финансового мониторинга и государственными органами в отношении лиц, связанных с терроризмом, представленных правоохранительными органами и подразделениями финансовых разведок иностранных государств до включения их в Перечень, в том числе закрытие им въезда в Казахстан.

В этой связи, проектом Закона предлагается предусмотреть соответствующий механизм по оперативному принятию мер по замораживанию в отношении лиц, не включенных в Перечень.

2. Согласно действующего законодательства лица, включенные в Перечень не могут осуществлять операции с деньгами и (или) иным имуществом за исключением операций, полученных в виде заработной платы, пенсии, стипендии, пособия, иной социальной выплаты в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также производить уплату налогов, других обязательных платежей в бюджет, пеней и штрафов.

В настоящее время лица, включенные в Перечень не могут осуществлять операции, связанные с погашением по кредиту (ипотеке, лизингу, ломбардным займам) полученному до включения их в Перечень и выплатой алиментов, в связи с тем, что субъекты финансового мониторинга принимают меры по замораживанию.

В этой связи, проектом Закона предлагается разрешить лицам, включенным в Перечень, совершать вышеуказанные операции.

3. Вместе с тем, решение о проведении операций с деньгами или иным имуществом в виде заработной платы (прожиточный минимум в течении месяца) принимает уполномоченный орган по финансовому мониторингу, а по выплате пенсий, стипендий, пособий, иных социальных выплат принимается субъектом финансового мониторинга самостоятельно.

Законодательством не предусмотрен отказ в проведении вышеуказанных операций лицам, как включенным в Перечень, так и не включенным, в случае если у правоохранительных и специальных государственных органов имеются основания полагать, что данные операции направлены на финансирование терроризма.

В этой связи, проектом Закона предлагается предусмотреть возможность приостанавливать правоохранительными и специальными государственными органами операции по получению заработной платы, пенсии, стипендии, пособия, иной социальной выплаты в случае, если у них будут основания полагать, что данные операции направлены на финансирование терроризма.

Например, лицо находится в розыске по подозрению совершения террористического преступления, и при этом имеет право на пенсию, пособие или иную социальную выплату, которую получают его родственники и в дальнейшем передают средства лицам для осуществления террористической деятельности. Само же лицо может, например, находится в Сирии. Приостановление таких операций позволит лишить лиц возможности получать финансовую поддержку от государства для ее использования в террористических целях и поддержки терроризма.

совершенствование уголовного законодательства.

Проектом Закона предлагается:

установить на законодательном уровне возможность привлечения к ответственности по статье 218 Уголовный кодекс Республики Казахстан (Легализация (отмывание) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем) без необходимости предварительного или одновременного привлечения к уголовной ответственности лиц, совершивших предикатные преступления (Рекомендации отчета четвертого раунда мониторинга Стамбульского плана действий по борьбе с коррупцией 2017 года Республике Казахстан);

установить ответственность за финансирование поездки физических лиц, которые направляются в страну для совершения или подготовку террористических актов или участия в них, а также проведения или получения обучения террористической деятельности, а также за попытку совершения преступления финансирования терроризма.

Согласно пояснительной записке к Рекомендации 5 ФАТФ финансирование терроризма включает в себя финансирование поездок физических лиц, которые направляются в страну, не являющуюся страной их проживания или гражданства, для совершения, планирования или подготовки террористических актов или участия в них, а также проведения или получения обучения террористической деятельности, а также преступлением должна быть признана попытка совершения преступления финансирования терроризма .

Законопроектом предлагается в реализацию Рекомендаций ФАТФ внести нормы, направленные на совершенствование действующих процедур надлежащей проверки клиентов субъектов финансового мониторинга, оптимизации подзаконных актов, определяющих требования к правилам внутреннего контроля, правовых инструментов международного сотрудничества и иного сотрудничества, защиты сектора некоммерческих организаций, институциональных мер.

3. Цели принятия законопроекта

Целью принятия Закона является:

противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

обеспечение национальной безопасности и своевременное реагирование на вновь возникающие угрозы;

соответствие законодательства Республики Казахстана международным стандартам ФАТФ.

4. Предмет регулирования законопроекта

Предметом регулирования Законопроекта являются общественные отношения, возникающие в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

5. Структура и содержание законопроекта

Проект Закона состоит из двух статей:

1. Статья 1 предусматривает внесение поправок в следующие законодательные акты:

-      Уголовный кодекс Республики Казахстан;

-      Уголовно - процессуальный кодекс Республики Казахстан;

         - Кодекс Республики Казахстан «Об административных правонарушениях»;

-    Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)»;

-    Закон Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью»;

-      Закон Республики Казахстан «О некоммерческих организациях»;

- Закон Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие.

2. Статья 2 определяется порядок введения Закона в действие.

6. Результаты проведенного правового мониторинга законодательных актов в соответствующей сфере.

По итогам мониторинга выявлен ряд правовых пробелов и коллизий, которые требуют законодательного урегулирования путем внесения соответствующих поправок в законодательство.

7. Предполагаемые правовые и социально-экономические последствия в случае принятия проекта закона.

Принятие законопроекта не повлечет за собой негативных социально-экономических последствий.

8. Необходимость одновременного (последующего) приведения других законодательных актов в соответствие с разрабатываемым проектом закона.

Не потребуется.

9. Урегулированность предмета проекта закона иными нормативными правовыми актами.

Не регламентируется.

10. Наличие по рассматриваемому вопросу международного опыта.

В Швейцарии в соответствии с Законом об эмбарго (Embargo Act) приняты постановления о введении мер против Кореи и Ирана, где предусмотрено автоматическое принятие санкционных списков СБ ООН (United Nations Security Council sanctions list) на основе резолюций 1718, 1737.

Это дало возможность Швейцарии заморозить крупные суммы денег при применении санкций на основе Резолюции СБ ООН 1267 и 1373 и санкции в отношении Ирана.

Создан компетентный орган по контролю за исполнением принудительных мер, предусмотренных постановлениями по КНДР (DPRK) и Ирану - Государственный секретариат по экономическим вопросам (SECO), который формирует и обновляет санкционные списки.

Субъекты финансового мониторинга получают регулярно обновляемые санкционные списки (sanctions list) через регуляторов.

Лица или учреждения, которые хранят или управляют средствами или владеют информацией об экономических ресурсах, которые должны быть признаны подлежащими соответствующим мерам по замораживанию, должны безотлагательно заявить о них в SECO. Это обязательство также относится к попыткам транзакций, если соответствующие экономические ресурсы отвечают этому условию.

Следуя той же процедуре, швейцарские власти оказывают поддержку заинтересованным лицам и организациям в их просьбах об исключении из перечня в компетентных комитетах ООН (UN). Веб-сайт SECO содержит ссылку на соответствующие процедуры.

Согласно той же процедуре, финансовый посредник или любое другое лицо может обратиться в SECO, которое затем проверит, касается ли оно определенного лица, связавшись с различными официальными источниками.

Преднамеренное нарушение положений постановлений по КНДР (DPRK) и Ирану наказывается лишением свободы на срок не более одного года и максимальным штрафом в размере 500 000 швейцарских франков (Art.102 Criminal Code)

Обязательство замораживания применяется независимо от какого-либо конкретного нормативного акта, фабулы или угрозы, связанной с распространением, и независимо от прямого или косвенного характера имущества или контроля.

Кроме того, замораживание применяется в отношении физических лиц и организаций, действующих от имени или в соответствии с инструкциями физических и юридических лиц.

Защита швейцарских интересов не является мотивом для освобождения от санкций ООН.

В зарубежных странах накоплен уже достаточно большой опыт в этой области.

В частности, в европейских странах нормы об управлении конфискованными активами включены в разные правовые инструменты: в уголовно-процессуальные кодексы (Германия, Эстония, Венгрия, Литва); в уголовно-правовые акты (Австрия, Чехия); в специальное законодательство о конфискации (Италия, Португалия), об управлении государственной собственностью (Словакия).

В некоторых странах, где конфискация применяется вне уголовного судопроизводства, эти вопросы регулируются нормами гражданского законодательства (Болгария, Великобритания, Ирландия, Словения, Словакия и др.).

Практически во всех государствах - членах ЕС (кроме Дании, Литвы, Люксембурга и Мальты) действуют правовые положения, направленные на сохранение и оптимизацию изъятых активов, а также на минимизацию расходов по их содержанию.

В ЕС существуют три подхода управления конфискованным имуществом:

централизованный подход со специализированными учреждениями (Франция, Италия, Кипр);

централизованный подход с неспециализированными учреждениями (Бельгия, Болгария, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Румыния, Финляндия, Чехия, Швеция);

децентрализованный подход (Великобритания, Венгрия, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Литва, Словакия, Словения, Польша, Португалия, Эстония и др.).

Отличительной чертой децентрализованного подхода, является разнообразие в выборе учреждений, наделенных соответствующими полномочиями с учетом их функциональных обязанностей.

К примеру, в Греции такими функциями наделены:

- Главное управление по таможне и акцизам Министерства финансов – распоряжается конфискованными транспортными средствами и другим движимым имуществом;

- Министерство финансов – распоряжается конфискованными ценными бумагами;

- Управление государственной собственности Министерства финансов – недвижимостью.

В Венгрии в распоряжении различными видами конфискованного имущества принимают участие полиция, прокуратура и Национальное налоговое и таможенное управление.

В Словении ответственными за управление конфискованными активами являются:

- Агентство по управлению капитальными вложениями – за управление ценными бумагами и их хранение в соответствии с законодательством, регулирующим рынок финансовых инструментов и акций компаний;

- Министерство финансов – за другие активы финансового характера;

- Таможенное управление – за движимое имущество;

- Фонд сельскохозяйственных угодий и лесов – за недвижимость в виде земельных участков, ферм, полей и лесов;

- Фонд публичного имущества – за другие виды недвижимости.

Касательно возможности повторного использования конфискованного имущества.

В настоящее время в ЕС действуют две модели социального повторного использования конфискованных активов:

- прямое повторное использование конфискованных активов для социальных целей;

- повторное использование доходов от конфискованных активов через специализированные фонды (программы), которые вкладывают конфискованные доходы в борьбу с незаконным оборотом наркотиков или в предупреждение преступности.

Правовая база ЕС не устанавливает каких-либо обязательных минимальных стандартов для использования конфискованных активов в национальных юрисдикциях государств - членов Союза.

Однако, все они в качестве одного из имеющихся механизмов используют продажу конфискованных незаконных активов.

Средства, полученные от продажи конфискованных активов, поступают в государственный бюджет или в фонды компенсации жертвам.

Италия является единственной европейской страной, где прямое повторное использование конфискованных активов путем передачи конфискованного имущества, в том числе на благо общества, применяется наиболее часто.

Особенностью итальянской системы управления конфискованным имуществом является то, что в этой деятельности приоритет был отдан передаче такого имущества общинам, в том числе по соображениям прозрачности.

Эта особенность позволила местным властям использовать активы как компенсацию обществу за ущерб, причиненный организованной преступностью.

Кроме того, в Италии конфискованное имущество используется для создания новых форм предпринимательства - социальных предприятий (социальные кооперативы).

Именно таким образом в южных районах Италии, было создано множество предприятий, благодаря которым стало возможным создание новых рабочих мест.

Основой создания таких предприятий стал Закон о социальных кооперативах 1991 г., которым были введены две группы социальных кооперативов:

группы «A» – предоставляют социальные услуги в различных общественных областях (медицине, образовании, социальной защите);

группы «B» – предназначены для трудоустройства лиц, находящихся в особо уязвимом положении (инвалиды, пожилые люди, одинокие матери, безработные, лица, освобожденные из мест заключения и т.д.).

Цель создания социальных предприятий данной категории состояла в предоставлении любых социальных услуг, имевших публичное назначение и предназначенных для решения социальных проблем.

Ярким примером использования централизованного подхода к управлению конфискованным имуществом в публичных (но не социальных) целях является опыт Министерства юстиции США.

В этих целях используется Фонд конфискованных активов (Assets Forfeiture Fund - AFF), который был создан для хранения средств, полученных от конфискаций.

AFF является специальным фондом, хранящимся в казначействе США на федеральном счете. Проценты, получаемые по балансам AFF, являются собственностью правительства США.

Также, существует Депозитный фонд изъятых активов (Seized Asset Deposit Fund - SADF), который служит хранилищем для временно изъятой валюты и депозитов.

SADF создан Министерством юстиции США в 1991 г. для контроля над изъятыми денежными средствами с полномочиями инвестирования балансов SADF в ожидании окончательного судебного решения.

Денежные средства в этом случае не являются собственностью правительства, SADF лишь хранит изъятые денежные средства, доходы от реализации любой предварительной конфискации арестованного имущества, конфискованные активы, которые еще не переданы в AFF.

Арестованные предприятия также могут управляться через SADF. Поскольку большая часть средств, находящихся в SADF, не является государственным имуществом, денежные средства из SADF не могут быть израсходованы. После успешного завершения иска о конфискации остатки активов из SADF переносятся в AFF.

Большая часть доходов AFF, получаемых от конфискации денежных активов и продажи конфискованного имущества, используется в публичных целях, в том числе для покрытия операционных расходов в рамках государственных программ.

Так, Генеральный прокурор США вправе использовать средства AFF для оплаты любых необходимых расходов, связанных с ними, в том числе затрат на управление и распоряжение имуществом, его утилизацию, выплату залогов, ипотеки, расходов, связанных с выполнением правовых последствий конфискации имущества.

Средства могут также быть использованы для финансирования определенных расходов, связанных со следственной деятельностью.

К примеру, к расходам, связанным с конфискацией, относятся расходы на текущее управление и исполнение программы конфискации, т.е. в связи с изъятием имущества, его инвентаризацией, оценкой, упаковкой, транспортировкой, хранением, техническим обслуживанием, обеспечением безопасности и распоряжением (в том числе расходы на уничтожение контрабанды).

Расходы по управлению активами могут также включать оплату услуг по контрактам об обслуживании имущества или об иных специализированных услугах, необходимых для управления и (или) распоряжения таким имуществом. Если речь идет о действующем

предприятии, то обычные управленческие расходы покрываются только в той части, в которой они не покрываются доходами от предпринимательской деятельности.

Кроме того, из AFF покрываются расходы, связанные с выплатой залога, ипотечного кредита, возмещением вреда отдельным жертвам преступлений.

Другие платежи могут быть связаны с расходами, понесенными в связи с самой процедурой конфискации, - это различные сборы; расходы на оповещение, на приглашение эксперта-свидетеля, проезд и суточные расходы, связанные с конкретным судебным разбирательством; аренда помещений; командировочные и другие услуги, предоставляемые, например, экспертам и консультантам, нанятым для оказания помощи в финансовой и имущественной оценке или программы аудита и т.д.

Как видно, круг адресатов, получающих средства из этого Фонда, чрезвычайно широк, но не исчерпывается федеральными правоохранителями.

Одним из наиболее важных положений, связанных с использованием конфискованных активов в публичных целях, стала возможность использования федеральных средств на поддержку иных правоохранительных органов - государственных и местных, взаимодействующих с федеральными властями при осуществлении процедуры конфискации.

Таким образом, средства из федерального фонда Министерства юстиции США не только служат для борьбы с преступностью, но и обеспечивают получение дополнительных ресурсов более чем 8 тысяч государственных и местных правоохранительных органов.

В данном случае речь идет о Специальной программе «Справедливое распределение выплат" (Justice Equitable Sharing Program), которая предусматривает перечисление из AFF государственным и местным правоохранительным органам значительных средств, размер которых зависит от степени их непосредственного участия в конфискации.

Согласно данной программе любой государственный или местный правоохранительный орган, непосредственно участвующий в расследовании или уголовном преследовании преступления, в результате которого применяется федеральное законодательство о конфискации, вправе потребовать справедливую долю от конфискованного имущества.

По этой же программе выделяются средства на компенсации лицам, ставшим жертвами преступлений (они обладают приоритетным правом), а также правительствам иностранных государств по договорам об оказании взаимной помощи в случаях конфискации активов, имеющих иностранное происхождение.

Схожий подход демонстрирует Австралия, где конфискованные доходы (активы и другие денежные средства) от преступной деятельности поступают не в общий бюджет, а в учрежденный Законом 2002 г. целевой Фонд конфискованных активов (Confiscated Assets Account).

Средства из этого Фонда идут на финансирование местных проектов в области предупреждения преступности и оказания помощи правоохранительным органам, в том числе на программы по повышению уровня безопасности на улицах и на усиление Национального отряда Западной Австралии по борьбе с бандитизмом.

В Великобритании, где в отличие от США и Австралии нет специального фонда конфискованных активов и все средства от конфискаций размещаются в Консолидированном фонде Казначейства и действуют программы стимулирования правоохранительных учреждений.

Средства, полученные от уголовной конфискации на основе Программы возвращения активов для стимулирующих вознаграждений (Asset Recovery Incentivisation Scheme) Великобритании, делятся следующим образом:

- 50% удерживается центральным правительством и используется МВД на нужды полиции;

- 18,75% передается органам, проводившим расследование;

- 18,75% - Королевской прокурорской службе;

- 12,5% предоставляется судам и трибуналам.

Средства, поступившие от административной конфискации, делятся по 50% между МВД и следственными органами, а средства от налоговой и гражданской конфискации делятся в равных долях между МВД и прокуратурой.

Хотя повторное социальное использование конфискованного имущества законодательством Великобритании не предусмотрено, в Шотландии действует ряд проектов, финансируемых из конфискованных активов (в основном программы "CashBack"), которые направлены на реабилитацию наркоманов и борьбу с антиобщественным поведением молодежи.

11. Предполагаемые финансовые затраты, связанные с реализацией проекта закона.

Реализация законопроекта не потребует дополнительных финансовых затрат из государственного бюджета.